Phản ánh tình hình thu, chi, tồn quỹ tiền mặt của đơn vị.
Giải thích:
Chức năng |
Giải quyết các vấn đề |
Nộp tiền vào tài khoản |
- Xuất quỹ gửi vào ngân hàng. - Người thi hành án, tổ chức, cá nhân có liên quan chuyển tiền thi hành án theo yêu cầu của chấp hành viên vào tài khoản tạm giữ tại kho bạc. - Thu tạm ứng án phí, tạm thu tiền thi hành án bằng chuyển khoản. - Thu tiền bán tài sản thi hành án bằng chuyển khoản. - Các khoản thu khác bằng tiền gửi ngân hàng, kho bạc. … |
Phát hành séc |
- Rút tiền gửi ngân hàng, kho bạc về nhập quỹ. - Chuyển khoản trả lại tiền tạm thu cho các đối tượng không phải thực hiện nghĩa vụ về thi hành án. - Chuyển khoản nộp các khoản phải nộp ngân sách về thi hành án. - Chuyển trả cho các đối tượng được thi hành án (bao gồm cả chuyển cho trại giam, trại tạm giam để chi trả cho người được thi hành án đang chấp hành hình phạt tù). - Chuyển khoản trả tiền bán tài sản thi hành án còn thừa cho đối phải thi hành án và những người có quyền lợi liên quan. - Chuyển trả số tiền tịch thu sung công sang tài khoản của cơ quan tài chính. - Các khoản chi khác bằng tiền gửi ngân hàng, kho bạc. … |
Sổ tiền gửi |
- Xem và in Sổ tiền gửi ngân hàng, kho bạc (S04-THA). |
Đối tượng phải T.H.A |
- Khai báo danh mục đối tượng phải thi hành án liên quan đến hoạt động thu, chi tiền gửi của đơn vị. |
Đối tượng được T.H.A |
- Khai báo danh mục đối tượng được thi hành án liên quan đến hoạt động thu, chi tiền gửi của đơn vị. |
Nhà cung cấp |
- Khai báo danh mục các nhà cung cấp liên quan đến hoạt động thu, chi tiền gửi của đơn vị. |
Xem thêm:
- Mô hình hóa hoạt động kế toán tiền gửi ngân hàng
- Cập nhật chứng từ phát sinh